L’élément le plus important d’une bonne planification successorale est un testament. Cependant, il ne suffit pas de simplement rédiger un testament – il doit être mis à jour régulièrement, incluant la désignation des liquidateurs et des bénéficiaires. Le liquidateur est chargé de s’assurer que vos biens soient distribués selon vos volontés énoncées dans votre testament. À moins que vous n’ayez clairement exprimé vos volontés dans un testament, le liquidateur aura peu de latitude pour déterminer la meilleure façon de procéder et cela pourrait se traduire, pour votre succession, par des pertes de placement importantes et inutiles ou par un paiement trop élevé d’impôts.

Procuration

Outre votre testament, vous devriez aussi discuter avec votre avocat ou notaire de la signature d’une procuration. Il s’agit d’un document juridique par lequel vous autorisez une ou des personnes à prendre des décisions en votre nom si vous deveniez incapable de les prendre vous-même. Il existe deux types de procuration ou mandat – un pour les biens et la gestion des affaires financières et l’autre pour les soins personnels.

Dons de bienfaisance

Vous pourriez souhaiter affecter une petite partie de vos biens à des causes qui vous tiennent à coeur. Il y a plusieurs façons de faire un don de bienfaisance, selon le niveau de contrôle et de participation que vous souhaitez. C’est aussi un excellent moyen de réduire vos impôts parce que des crédits d’impôt sont consentis pour les dons effectués à des organismes de charité enregistrés. La façon la plus simple consiste à faire un don monétaire directement à l’organisme de votre choix. Si vous effectuez ce don avant la fin de l’année, son montant pourra être utilisé pour réduire l’impôt sur le revenu de cette année civile.

Planification fiscale

La planification fiscale est un élément important de la planification successorale. Il existe plusieurs moyens de réduire l’impôt à payer à un décès, comme les dons de bienfaisance ou le transfert de REER au conjoint ou aux enfants à charge. C’est un domaine complexe; parlez-en avec votre conseiller financier, notaire ou comptable.

Assurez votre avenir

Assurance vie

L’assurance vie vous permet de procurer un revenu à votre famille à votre décès, de régler les frais funéraires, de rembourser des dettes, le cas échéant, et de préserver la valeur de votre succession, garantissant que votre patrimoine est transmis à votre conjoint, vos enfants et vos petits-enfants. Contrairement au produit d’un FERR qui est transféré à votre succession et qui est imposable, le produit d’une assurance vie n’est pas imposable. Les primes d’assurance varient selon l’état de santé, l’âge et le montant de la protection. Demandez à un conseiller financier des renseignements supplémentaires et des conseils sur le type d’assurance qui vous convient le mieux.

Assurance soins de longue durée

Même si vous êtes en bonne santé maintenant, il importe de tenir compte de votre état de santé et de celui de votre conjoint dans les années à venir. L’assurance soins de longue durée peut vous procurer un revenu hebdomadaire en cas de maladie et sa flexibilité vous permet de choisir le type de soins et le montant correspondant. Elle peut vous permettre de rester chez vous ou, si vous deviez déménager dans un établissement de soins de longue durée, elle permet d’améliorer le niveau des soins.